l’entreprise CF ProfinaLes entreprises soumises à l’impôt sur les sociétés (IS) et souhaitant adopter une stratégie d’optimisation fiscale percutante peuvent souscrire à un dispositif particulièrement puissant : le Girardin IS. Comment fonctionne-t-il et quels sont les coûts à considérer avant de se lancer ?   Un investissement locatif immobilier en outremer Afin de bénéficier de la réduction de son IS, [...]

compléter la retraite de base et ce, grâce au système par capitalisation. Le PER remplace tous les anciens contrats et réunit en lui seul les différents types de plans. C’est pourquoi, il se constitue de 3 compartiments : le PER individuel (pour tout public et pour les travailleurs indépendants), le PER collectif (pour les salariés) et le PER catégoriel (pour les cadres et les dirigeants d’entreprise).

 

Que vous apporte le PER ?

Le PER vous verse des rentes viagères en fin de carrière. Ainsi, vous percevez des revenus complémentaires, en fonction de la qualité de vos sommes capitalisées. Cependant, vous avez aussi la liberté totale d’opter pour une sortie en capital à 100%. En fonction de vos objectifs à la retraite, le PER vous donne la possibilité de combiner ces deux options de sortie. Cette grande flexibilité fait d'ailleurs le succès du PER, comparé aux anciens contrats dont les conditions étaient plus rigides (ce qui explique une faible collecte et un succès peu probant auprès des épargnants).

Si vous êtes un contribuable fortement imposé, le PER propose une fiscalité avantageuse. Les versements sont déductibles de vos revenus – compte tenu toutefois, d’un plafond par rapport au PASSLa réforme des retraites est entrée en vigueur, apportant un certain nombre de changements au système de retraite en France. Cette réforme est issue de la loi n°2023-270 du 14 avril 2023 de financement rectificatif de la sécurité sociale pour 2023. Elle fait suite aux réformes de 1993, 2003, 2010 et 2014. Que faut-il en retenir, de même que sur ses effets sur le PER Plan d’épargne retraite afin d’accueillir vos vieux [...]

un PER afin de bien préparer votre retraite. En effet, elles constituent au fur et à mesure le capital de votre plan, en fructifiant sur la base des rendements des supports d'investissement – que nous détaillerons plus bas. Le capital final sera ensuite converti en rentes viagères lorsque vous partez à la retraite. L’option sortie en capital est aussi possible si vous détenez un PER collectif – et non un PER catégoriel (dont la seule sortie est celle en rente).

Outre les intéressements et les participations, les éventuels abondements de votre employeur seront recueillis dans votre épargne salariale – à hauteur maximale de 300%. Si vous avez des jours de repos ou de congé non pris, ceux-ci sont convertis en numéraire et rejoignent votre épargne au sein d’un PERCOL ou d’un PERCAT.

 

Vos propres versements

Pour faire booster votre épargne, vous êtes libre d’alimenter vous-même votre Plan. Ces versements sont volontaires, ils peuvent être ponctuels ou programmés, selon vos possibilités.

Si vous avez auparavant ouvert un contrat pour la retraite, vous pouvez transférer les sommes qui y ont été capitalisées sur votre PERCOL ou votre PERCAT. Le but est de profiter des nouveaux points forts qui se rapportent aux modalités de sortie (à terme et de manière anticipée), ainsi qu’à la fiscalité (défiscalisation à l’entrée ou à la sortie).

 

Les supports d'épargne

Les primes provenant de votre employeur ainsi que vos propres versements seront fructifiées par le biais de différents supports, qui sont des placements financiers. Ceux-ci diffèrent des produits dédiés à l’épargne individuelle, et sont plutôt des fonds collectifs de placement d’entreprise (FCPE), des sociétés d’investissement à capital variable d’actionnariat salarié (SICAVAS) ainsi que des actions de l'entreprise. En d’autres termes, il s’agit d’organismes de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM), reconnus pour leur rendement élevé. Attention toutefois, car la contrepartie de ces performances sont des risques élevés. Toujours est-il que l’épargne peut être sécurisée au moyen des fonds en euros, à rémunération moindre certes, mais garantissant votre capital, en particulier à quelques années avant votre départ à la retraite.

 

Quelle stratégie de placement pour booster davantage votre épargne ?

Outre l’alimentation régulière de votre PERCOL ou PERCAT, au moyen des primes de votre employeur et de vos propres versements comme expliqué plus haut, vous pouvez augmenter en rendement en alimentant votre PER individuel (PERIN).

En effet, le PERIN propose un second type de plan qui est le PER compte-titres – non disponible pour les PERCOL et les PERCAT. Dans ce cas, veillez à souscrire à un PER auprès d’une banque. Les avantages du PER compte-titres : un très large choix de placements financiers, qui sont aussi bien des fonds de private equity que des fonds de public equity, des actifs financiers et des actifs tangiblesVous êtes un salarié ou un cadre d’entreprise qui profite du soutien de votre employeur pour épargner en vue de la retraite ? Nous vous éclairons sur le fonctionnement du PER collectif (PERCOL) et du PER catégoriel (PERCAT), qui sont tous deux des compartiments du Plan d’épargne retraite PER (en plus du PER individuel, le 3ème compartiment du plan). Nous aborderons aussi les stratégies de placement pour booster votre [...]

introduire de l’immobilier dans votre assurance-vie ! C’est un parc d’immeubles professionnels qui est exploité afin de générer des loyers. Celui-ci n’est pas géré par l’assureur, mais par un gestionnaire qui émet des parts de sociétés. Ce sont alors ces parts que l'assureur intègre dans son portefeuille afin de les mettre à la disposition de l’épargnant. En y souscrivant, ce dernier perçoit sa part de loyers qui viendra alimenter son épargne.

On parle de pierre-papier, et cette classe d’actifs tangibles se subdivise en plusieurs familles : les sociétés civiles de placement immobilier (SCPI), les organismes de placement collectif immobilier (OPCI), les sociétés civiles immobilières (SCI). Il existe aussi une quatrième famille pierre-papier, mais qui est plutôt répertoriée parmi les actions cotées : ce sont les sociétés d’investissement immobilier coté (SIIC).

 

Les autres classes d’actifs tangibles

Moins répandus que la pierre-papier, d’autres actifs tangibles viennent étoffer les rangs des supports en Private equity. Il s’agit par exemple de l’or, du vin, des forêts et des terres rares. Ce sont également des parts de sociétés que l’assureur intègre dans son portefeuille et qui sont proposées à la souscription par les épargnants.

Ces placements sont encore assez méconnus par le grand public, et seuls les investisseurs avertis y souscrivent du fait de leur connaissance plus avancée en ce qui concerne les avantages qu'ils peuvent en tirer, en contrepartie des risques qu’ils sont prêts à supporter.

Ces différentes classes d’actifs sont pourtant d’excellents éléments à intégrer dans une assurance-vie en guise de diversification, d’autant plus que les risques ne sont pas aussi élevés que ceux des actions cotées que sont les OPCVM (organismes de placement collectifs en valeurs mobilières) ainsi que les ETF (qui sont des fonds indicielsAvec l’assurance-vie, vous pouvez moduler la composition de votre portefeuille afin de jouer sur les rendements et booster votre épargne à terme. Ce placement propose en effet des contrats multisupports, c’est-à-dire qu’en plus des fonds en euros, d’autres fonds financiers intègrent également votre portefeuille : ce sont des actions cotées et non cotées. Parmi ces dernières, aussi appelés “Private [...]

taux marginal d’imposition trop élevé, et donc à une lourde fiscalité.

 

Pour ceux qui comptent sur l’expertise d’un tiers spécialisé dans les placements boursiers

Vous souhaitez diversifier votre patrimoineL’assurance-vie est un placement financier ouvert au grand public. Il est destiné à recueillir l’excédent d’épargne afin d’éviter la dépréciation de cette dernière face à l’inflation et l’évolution incessante de la vie. Cependant, qui a le plus intérêt à ouvrir une assurance-vie parmi tous les profils d’épargnants, et quels sont les avantages dont il en [...]